關于撫順市2024年財政決算的報告
——2025年6月30日在撫順市第十七屆
人民代表大會常務委員會第二十七次會議上
撫順市財政局局長 谷鳳威
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
2024年全市財政決算已經(jīng)編制完成。受市政府委托，我向本次常委會報告2024年全市財政決算情況，請予審議。
一、2024年財政決算情況
（一）全市財政決算情況
1.一般公共預算收支情況
2024年全市一般公共預算收入72.5億元,為調整預算的99.5%,同比增長8.3%，其中：稅收收入51億元，為調整預算的101.6%，同比增長9%，非稅收入21.5億元,為調整預算的94.8%,同比增長6.7%。全市一般公共預算支出203.1億元，為調整預算的81.5%，同比增長14.1%。
全市一般公共預算收支平衡情況：總收入330.2億元，其中：一般公共預算收入72.5億元，上級補助收入127.5億元，債務轉貸收入36.6億元，上年結余61.5億元，調入資金17.5億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金14.4億元，待償債再融資一般債券上年結余0.2億元。總支出330.2億元，其中：一般公共預算支出203.1億元，上解上級支出29.5億元，債務還本支出38.3億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金13.2億元，年終結余46.1億元。
2.政府性基金預算收支情況
2024年全市政府性基金收入13.2億元，為調整預算的88.5%，同比增長155%，其中：國有土地使用權出讓收入10.4億元，同比增長391.4%。全市政府性基金支出20.9億元，為調整預算的62.7%，同比下降8.7%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出4.9億元，同比增長12.8%。
全市政府性基金收支平衡情況：總收入49億元，其中：政府性基金收入13.2億元，上級補助收入9.1億元，債務轉貸收入20.6億元，上年結余4.7億元，調入資金1.4億元?？傊С?9億元，其中：政府性基金支出21億元，調出資金3.9億元，上解上級支出0.1億元，債務還本支出11.6億元，年終結余12.4億元。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2024年全市國有資本經(jīng)營預算收入12.6億元，為調整預算的84.3%，同比增長47.9%。全市國有資本經(jīng)營預算支出1.6億元，為調整預算的22.1%，同比下降65.4%。
全市國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：總收入16.5億元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入12.6億元，上級補助收入0.3億元，上年結余3.6億元。總支出16.5億元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出1.6億元，調出資金9.4億元，年終結余5.5億元。
4.社會保險基金預算收支情況
全市社會保險基金收入71.1億元，為預算的107.6%，同比增長22.4%。全市社會保險基金支出66億元，為預算的98.9%，同比下降2.8%。
（二）市本級財政決算情況
1.一般公共預算收支情況
2024年市本級一般公共預算收入9億元，為預算的86.8%，同比增長7.6%，其中：稅收收入0.2億元，為預算的98.7%，同比增長178%；非稅收入8.8億元，為預算的86.5%，同比增長6%。市本級一般公共預算支出82.2億元，為調整預算的79.8%，同比增長28.9%。
市本級一般公共預算收支平衡情況：總收入273.6億元，其中：一般公共預算收入9億元，上級補助收入127.5億元，下級上解收入59.9億元，債務轉貸收入36.6億元，上年結余20.1億元，調入資金14.2億元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金6.3億元?？傊С?73.6億元，其中：一般公共預算支出82.2億元，補助下級支出96.8億元，上解上級支出29.5億元，債務還本支出30.9億元，債務轉貸支出7.9億元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金5.5億元，年終結余20.8億元。
2.政府性基金預算收支情況
2024年市本級政府性基金收入11.4億元，為預算的86.1%，同比增長150%，其中：國有土地使用權出讓收入8.9億元，同比增長463.1%。市本級政府性基金支出13.6億元，為調整預算的80.4%，同比增長13.1%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出2.4億元，同比下降29.2%。
市本級政府性基金收支平衡情況：總收入44.2億元，其中：政府性基金收入11.4億元，上級補助收入9.1億元，債務轉貸收入20.6億元，調入資金0.8億元，上年結余2.3億元。總支出44.2億元，其中：政府性基金支出13.6億元，補助下級支出10.5億元，上解上級支出0.1億元，債務轉貸支出12.9億元，債務還本支出0.6億元，調出資金3.2億元，年終結余3.3億元。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
2024年市本級國有資本經(jīng)營預算收入12.6億元，為預算的84.3%，同比增長946.8%。市本級國有資本經(jīng)營預算支出1.3億元，為預算的24%，同比增長84.4%。
市本級國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：總收入14.6億元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入12.6億元，上級補助收入0.3億元，上年結余1.7億元。總支出14.6億元，其中：國有資本經(jīng)營預算支出1.3億元，補助下級支出0.2億元，調出資金9.1億元，年終結余4億元。
4.社會保險基金預算收支情況
2024年市本級社會保險基金收入48.1億元，為預算的110.4%，同比增長23.2%。市本級社會保險基金支出43.2億元，為預算的96.3%，同比下降7.9%。
（三）地方政府債務情況
2024年省批準我市政府債務限額333億元。全市共償還政府債務本息60.2億元，其中：市本級37.9億元，縣區(qū)22.3億元。年底政府債務余額328.3億元，其中：市本級195.5億元，縣區(qū)132.8億元。
2024年省轉貸我市地方政府債券57.2億元，用于公益性項目資本支出及償還當年到期地方政府債券，其中：從地區(qū)分布看，市本級36.5億元，縣區(qū)20.7億元；從債券性質看，再融資債券51.2億元，新增債券6億元。
（四）中央轉移支付資金情況
2024年我市共收到中央轉移支付資金36.4億元，其中：按下達級次劃分，市本級12.3億元，主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助2.7億元、機關事業(yè)養(yǎng)老保險制度改革補助3.4億元、就業(yè)補助1.2億元、醫(yī)療救助補助0.3億元、醫(yī)療服務與保障能力提升補助0.4億元、學生資助補助0.2億元、成品油稅費改革轉移支付1.6億元、城鄉(xiāng)義務教育補助0.9億元等，縣區(qū)24.1億元。
二、實施積極財政政策適度加力，為全面振興新突破注入強勁動能
2024年，全市各級財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，認真落實市委、市政府的決策部署，嚴格執(zhí)行市人大及其常委會的決議和批準的預算，按照“積極的財政政策要適度加力、提質增效”的要求，全力做好開源節(jié)流、惠企利民、風險防控、深化改革等各項工作，為打好打贏攻堅之年攻堅之戰(zhàn)提供堅強保障。
（一）做大收入規(guī)模，增強財政保障能力
強化收入組織。持續(xù)鞏固經(jīng)濟回升向好基礎，努力提升企業(yè)稅收貢獻率，不斷加大土地、資產(chǎn)等盤活力度，全市稅收收入逆勢增長，增幅高于全省均值10.8個百分點，非稅占比低于全省均值7.1個百分點，全市一般公共預算收入、政府性基金預算收入、國有資本經(jīng)營預算收入同比分別增長8.3%、155%和47.9%，財政收入規(guī)模持續(xù)擴大，結構更加優(yōu)化，為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐。
盤活國有“三資”。著眼提升基礎設施運營管理水平，推動閑置低效資產(chǎn)改造與轉型，深入開展國有資源資產(chǎn)資金清查盤活工作，全市共實現(xiàn)國有林權、閑置礦山等資源資產(chǎn)盤活收入7.9億元，原水供水管渠經(jīng)營權轉讓項目收入12.3億元，特別是創(chuàng)新存量資產(chǎn)盤活方式，通過盤活行政事業(yè)單位資產(chǎn)抵頂政府拖欠企業(yè)賬款0.13億元，對緩解財政收支矛盾發(fā)揮了重要作用。
積極向上爭取。精準對接政策，主動謀劃項目，全力以赴向上爭取政策資金，全年累計獲得上級轉移支付、地方政府新增債券等資金150億元，特別是積極爭取增發(fā)國債和超長期特別國債、地方政府新增債券、中央預算內投資、國家競爭性立項項目47個、22.2億元，支持沈白高鐵配套項目、森林防火道路建設等重點項目建設，為我市擴投資、補短板提供了資金保障。
（二）聚焦惠企利民，提升財政政策效能
用好用足政策。落實好結構性減稅降費政策，重點支持科技創(chuàng)新和制造業(yè)發(fā)展，全年應退盡退留抵退稅29戶、0.9億元。積極爭取中央一攬子增量政策，加快“兩重”項目建設和“兩新”政策落實，累計下達大規(guī)模設備更新和消費品以舊換新資金1.4億元。發(fā)揮政府采購政策功能，繼續(xù)執(zhí)行對小微企業(yè)報價給予10-20%的價格扣除優(yōu)惠等政策，上線推行電子預付款保函業(yè)務，降低中小企業(yè)運行成本。
助企紓困解難。加強財政、金融政策協(xié)調配合，組織“政銀企”對接活動15場，撥付貼息資金0.2億元，撬動發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔保貸款3.2億元，幫助企業(yè)解決融資難、融資貴問題。多渠道籌措資金清償各類拖欠企業(yè)賬款15.2億元，發(fā)放各類涉企惠企補貼資金0.1億元，支持企業(yè)應對各種風險挑戰(zhàn)。認真落實促消費政策措施，累計發(fā)放購房補貼0.1億元，發(fā)放汽車、餐飲、家電等促消費補貼0.1億元，進一步繁榮我市消費市場。
擴大政府投資。投入資金6.4億元，支持城市燃氣管道老化更新改造、城區(qū)老舊小區(qū)改造等25個重點民生項目建設。投入資金3.4億元，支持東環(huán)公路、沈白高鐵北站交通樞紐停車場等基礎設施項目建設?？偼顿Y22.1億元的山水林田湖草沙一體化保護和修復工程試點進入收尾階段，其中西露天礦子項目獲得財政部推薦、獲評聯(lián)合國首批十大世界生態(tài)恢復旗艦項目。
（三）增進民生福祉，深化財政惠民實踐
完善社會保障。堅持以人民為中心的發(fā)展理念，全市民生支出達到153.4億元，占一般公共預算支出75.5%?；I集資金36.6億元，確保54.2萬行政事業(yè)單位和企業(yè)離退休人員養(yǎng)老保險按時足額發(fā)放。投入資金0.3億元，支持城鄉(xiāng)低保、醫(yī)療保險等提標發(fā)放?；I措資金1.2億元，用于公益性崗位、就業(yè)困難人員補貼，支持高校畢業(yè)生、靈活就業(yè)人員等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)?；I措資金2億元，用于殘疾人保障、優(yōu)撫安置對象和退役士兵安置。
發(fā)展社會事業(yè)。推動教育高質量發(fā)展，投入資金3.2億元，支持學前教育普惠發(fā)展，推動義務教育均衡發(fā)展，促進普通高中教育擴優(yōu)提質，落實各級各類學生資助政策，推進職業(yè)教育體系建設。加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入，籌集資金1.5億元，用于提高基本公共衛(wèi)生服務均等化水平，基本公共衛(wèi)生人均補助標準提高5元/年。支持文旅事業(yè)發(fā)展，投入資金0.42億元，支持非物質文化遺產(chǎn)保護、文物保護，助力優(yōu)秀傳統(tǒng)文化傳承發(fā)展，推動文旅產(chǎn)業(yè)高質量發(fā)展。
支持重點攻堅。投入農業(yè)資金11.9億元，支持高標準農田建設、耕地質量提升、目標價格補貼發(fā)放等促進糧食穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)項目，支持農村綜合改革、普惠金融發(fā)展，特別是投入資金1.4億元支持鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。投入水利資金7.4億元，支持河道治理、水閘除險加固等水利基礎設施建設和水利事業(yè)發(fā)展。投入林業(yè)資金5.1億元，支持林業(yè)有害生物防治、森林優(yōu)撫等林業(yè)發(fā)展。投入生態(tài)環(huán)保資金3.6億元，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。
（四）防范化解風險，確保財政平穩(wěn)運行
兜牢“三保”底線。堅持基層“三保”預算優(yōu)先編制、資金優(yōu)先保障、工作優(yōu)先調度原則，進一步明確“三保”保障范圍和標準，全市“三保”支出109.4億元，其中：?；久裆?/span>55.3億元、保工資48.7億元、保運轉5.4億元，占一般公共預算支出的53.9%。市本級累計調度資金9.1億元，支持確有困難的城區(qū)保工資、保償債支出，有力保障縣區(qū)財政平穩(wěn)運行。
化解債務風險。成功將原撫順經(jīng)濟開發(fā)區(qū)債務劃轉至沈撫示范區(qū)，市本級退出高風險地區(qū)。累計爭取16.55億元新增債務限額，用于置換歷史遺留問題形成的債務。搭建“銀政企”對接平臺，采取債務重組、債券置換等方式，減少債務成本支出1.13億元/年。加大融資平臺壓降力度，提前超額完成省定目標任務。
防范金融風險。
（五）深化改革發(fā)展，提高財政管理水平
深化財政改革。穩(wěn)步推進市以下財政體制改革，建立健全“多干多得、少干少得”的激勵機制，印發(fā)《關于撫順市推進市以下財政體制改革的實施意見》，初步形成權責配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、財力分布相對均衡、基層保障更加有力的市以下財政體制新格局。推動“鄉(xiāng)財縣管”提質增效，全市共撤銷鄉(xiāng)鎮(zhèn)級金庫52個。
習慣“過緊日子”。常態(tài)化落實“過緊日子”要求，市本級在2024年一般性支出壓減10%的基礎上，對非急需非剛性支出項目繼續(xù)壓減2%，合計壓減0.13億元，“三公”經(jīng)費保持只減不增。嚴格執(zhí)行預算約束和暫付款清理考核機制，堅決守住暫付款余額“只減不增”底線，全年共清理消化暫付款9.2億元。持續(xù)推進零基預算改革，清理取消了一批無效、低效的一般性支出項目。開展預算績效管理提質增效專項行動，對155個部門單位整體、952個項目完成預算執(zhí)行和績效目標管理雙監(jiān)控；對157個部門單位整體、1118個項目實施績效自評。
維護財經(jīng)秩序。持續(xù)開展財政領域“亂收費、亂罰款、亂攤派”專項整治行動，及時修訂和發(fā)布《涉企行政事業(yè)性收費目錄清單》。全面實施轉移支付常態(tài)化監(jiān)控，實現(xiàn)對87項中央轉移支付資金和20項省級轉移支付資金的全流程監(jiān)督。開展清理排查擠占挪用財政資金專項整治和群眾身邊不正之風和腐敗問題集中整治，進一步筑牢財會監(jiān)督“防護墻”。
三、統(tǒng)籌高質量發(fā)展與高水平安全，以財政現(xiàn)代化支撐決勝攻堅新征程
（一）始終堅持黨的全面領導。以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，貫徹落實更加積極的財政政策，圍繞打好打贏全面振興新突破三年行動決勝之戰(zhàn)，進一步用好財政政策空間，提高資金效益和政策效果，強化國家和省、市重大戰(zhàn)略任務財力保障，為推進中國式現(xiàn)代化撫順實踐提供堅實財政保障。
（二）著力筑牢財政穩(wěn)健運行防線。在全面落實減稅降費政策的基礎上，健全稅源管控體系，緊盯重點稅種、重點領域，堵塞征管漏洞，確保應收盡收。強化統(tǒng)籌調度和分類指導，繼續(xù)保持財政收入穩(wěn)增長的態(tài)勢。研究建立高質量發(fā)展激勵機制，調動縣區(qū)加強財源建設的積極性。進一步優(yōu)化支出結構，加快支出進度，有效保障各類重點支出需要，提高資金使用效益。
（三）著力激活高質量發(fā)展動能引擎。加強財政資源統(tǒng)籌，重點支持實施“兩重”項目和“兩新”政策，推動省市重大戰(zhàn)略、發(fā)展新質生產(chǎn)力、現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設、鄉(xiāng)村振興等戰(zhàn)略任務落地。管好用好專項債券，按規(guī)定擴大專項債券投向領域。持續(xù)深化財政金融協(xié)同聯(lián)動，用好用活引導基金、擔保增信、風險補償?shù)仁袌龌侄危?/span>撬動更多金融資源支持實體經(jīng)濟發(fā)展。
（四）著力織密民生福祉保障網(wǎng)絡。堅決落實“過緊日子”要求，大力壓減非急需非剛性支出，騰出更多資金用于發(fā)展所需、民生所盼。開展預算績效提質增效專項行動，2025年市本級757個項目全部編制績效目標。加大重點民生實事落實力度，抓緊辦成一批群眾可感可及的實事。堅持盡力而為、量力而行，加強民生政策事前論證和可承受能力評估，確保民生政策能落地、可持續(xù)。建立民生支出動態(tài)平衡模型，確保民生支出占一般公共預算支出比重穩(wěn)定在75%以上。
（五）著力構建全域風險防控體系。把基層“三保”擺在財政工作的優(yōu)先位置，加大財力下沉，對財政困難地區(qū)給予重點傾斜。壓實主體責任，強化財政運行監(jiān)測，及時預警、精準排險，切實保障基層財政平穩(wěn)運行。全面落實一攬子化債方案，加快推進融資平臺整合重組和市場化轉型，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)風險的底線。
（六）著力深化財政改革發(fā)展攻堅。深入推進零基預算改革，嚴格落實深化零基預算改革任務分工方案，打破基數(shù)依賴，根據(jù)資金實際需求、項目輕重緩急、績效評價情況等統(tǒng)籌核定，推動零基預算改革取得實效，市本級2025年公用經(jīng)費定額壓減100元/人。密切關切中央、省深化財稅體制改革內容，認真貫徹落實市以下財政體制改革實施意見，制定《撫順市稅收劃分辦法》，督導縣區(qū)年底前做好本地區(qū)財政體制改革工作，增加地方自主財力，推進形成科學、合理、高效，適應新時代發(fā)展需求的財政體制新格局。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
征途漫漫從頭越，奮楫揚帆啟新程。面對當前的困難與挑戰(zhàn)，全市各級財政干部將在市委、市政府堅強領導下，在市人大依法監(jiān)督下，始終保持“緊日子保民生、實舉措促發(fā)展”的奮進姿態(tài)，讓每一分財政資金都成為高質量發(fā)展的助推器、現(xiàn)代化建設的強支撐，在勇擔使命中彰顯財政作為，在服務大局中書寫時代答卷，為譜寫中國式現(xiàn)代化撫順新篇章貢獻財政力量。
